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Mint System Spesenreglement 2020.md

@@ -3,12 +3,6 @@ title: Spesenreglement
 kind: explain
 section: organisation
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-
-Mint System GmbH\
-Seedorferstrasse 29\
-6460 Altdorf\
-CHE-150.248.608
-
 # Allgemeines
 
 ## Geltungsbereich
@@ -21,15 +15,23 @@ Als Spesen im Sinne dieses Reglementes gelten die Auslagen, die Mitarbeitenden i
 
 Im Wesentlichen werden den Mitarbeitenden folgende geschäftlich bedingten Auslagen ersetzt:
 
-- Fahrtkosten nachfolgend Ziffer 2
-- Verpflegungskosten nachfolgend Ziffer 3
-- Übernachtungskosten nachfolgend Ziffer 4
-- Übrige Kosten nachfolgend Ziffer 5
+- [[#Fahrtkosten]]
+- [[#Verpflegungskosten]]
+- [[#Übernachtungskosten]]
+- [[#Übrige Kosten]]
 
 ## Grundsatz der Spesenrückerstattung
 
 Die Spesen werden grundsätzlich effektiv nach Spesenereignis und gegen Originalbeleg abgerechnet. Fallpauschalen werden nur in den nachfolgend angeführten Ausnahmefällen gewährt.
 
+## Erfassung der Spesen
+
+Für die Spesenabrechnung ist die Odoo-App "Spesenabrechnung" zu benützen.
+
+Die Spesenabrechnungen sind in der Regel nach Beendigung des Spesenereignisses, min­destens jedoch einmal monatlich zu erstellen und zusammen mit den entsprechenden Spesenbelegen dem oder der zuständigen Vorgesetzten zum Visum vorzulegen.
+
+Belege, die der Spesenabrechnung beigelegt werden müssen, sind Originaldokumente wie Quittungen, quittierte Rechnungen, Kassenbons, Kreditkartenbelege und Fahrspesenbelege.
+
 # Fahrtkosten
 
 ## Bahnreisen
@@ -46,7 +48,7 @@ Bei Bedarf kann Mitarbeitenden ein regionales Spezialbillet oder eine Verbundkar
 
 ## Flugzeug
 
-Alle Mitarbeitenden buchen ihre Flugreisen in der "Economie-Class". In dringenden und ausserordentlichen Fällen, oder wo dies aus Repräsentationsgründen sinnvoll ist, kann “Business-Class“ geflogen werden.
+Alle Mitarbeitenden buchen ihre Flugreisen in der "Economie-Class". In dringenden und ausserordentlichen Fällen, oder wo dies aus Repräsentationsgründen sinnvoll ist, kann "Business-Class" geflogen werden.
 
 Meilengutschriften, Bonuspunkte und Prämien etc., die den Mitarbeitenden anlässlich von Geschäftsreisen von den Luftverkehrsgesellschaften gutgeschrieben werden, sollen für ge­schäftliche Zwecke verwendet werden.
 
@@ -56,16 +58,6 @@ Grundsätzlich sind die öffentlichen Verkehrsmittel zu benützen. Die Kosten f
 
 Die Kilometer-Entschädigung beträgt CHF 0.70 / je Kilometer
 
-## 2.5. Geschäftswagen
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-Die Firma kann ihren Mitgliedern der Geschäftsleitung/Mitarbeitenden Geschäftswagen zur Verfügung stellen.
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-Der Geschäftswagen kann auch privat genutzt werden. Im Lohnausweis wird eine entspre­chende Aufrechnung vorgenommen.
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-Die Anschaffungs- sowie sämtliche Unterhaltskosten werden von der Firma bezahlt. Von den Mitarbeitenden selbst zu tragen sind die Benzinkosten, die ihnen bei ferienbedingten Autofahrten entstehen. Für die Privatbenützung wird den Mitarbeitenden pro Monat 0,8 % des Kaufpreises (exkl. Mehrwertsteuer), mindestens CHF 150, im Lohnausweis aufgerech­net. Ein Abzug für den Arbeitsweg entfällt. Im Lohnausweis wird ein entsprechender Hin­weis angebracht.
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-Kann der Geschäftswagen vom Mitarbeitenden gekauft werden, bildet eine allfällige Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkehrswert (Ankaufswert nach Eurotax) Bestandteil des steuerpflichtigen Bruttolohnes.
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 # Verpflegungskosten
 
 Treten Mitarbeitende eine Geschäftsreise an oder sind Sie aus anderen Gründen gezwun­gen, sich ausserhalb ihres sonstigen Arbeitsplatzes zu verpflegen, haben Sie Anspruch auf Vergütung der effektiven Kosten. Die folgenden Richtwerte sollen nicht überschritten werden.
@@ -78,7 +70,7 @@ Abendessen (bei auswärtiger Übernachtung oder Rückkehr nach 19.30 Uhr): CHF 4
 
 # Übernachtungskosten
 
-## 4.1. Hotelkosten
+## Hotelkosten
 
 Für Übernachtungen sind in der Regel Hotels der Mittelklasse zu wählen.
 
@@ -86,13 +78,13 @@ Ausnahmsweise kann, sofern es durch das Geschäftsinteresse bedingt ist, aus Rep
 
 Entschädigt werden die effektiven Hotelkosten gemäss Originalbeleg. Allfällige Privatauslagen (z. B. private Telefongespräche) sind von der Hotelrechnung abzuziehen.
 
-## 4.2. Private Übernachtung
+## Private Übernachtung
 
 Bei privater Übernachtung bei Freunden etc. werden die effektiven Kosten bis max. CHF 80 oder pauschal CHF 60 für ein Geschenk an den Gastgeber vergütet.
 
 # Übrige Kosten
 
-## 5.1 Repräsentationsausgaben
+## Repräsentationsausgaben
 
 Im Rahmen der Kundenbetreuung sowie der Kontaktpflege zu der Firma nahe stehenden Drittpersonen kann es im Interesse der Firma liegen, dass diese Drittpersonen von Mitar­beitenden eingeladen werden.
 
@@ -103,32 +95,20 @@ Grundsätzlich ist bei solchen Einladungen Zurückhaltung zu üben. Die anfallen
 - Datum der Einladung
 - Geschäftszweck der Einladung
 
-## 5.2 Kleinausgaben
+## Kleinausgaben
 
 Kleinausgaben wie Parkgebühren und Kosten für geschäftliche Telefongespräche von unterwegs werden gegen Originalbeleg vergütet.
 
 Sofern die Beibringung eines Originalbeleges unmöglich bzw. unzumutbar ist, kann aus­nahmsweise ein Eigenbeleg bis CHF 20 eingereicht werden.
 
-## 5.3 Kreditkarten
+# Abrechnung
 
-Den Mitarbeitenden kann eine auf den Namen der Firma lautende Kreditkarte zur Verfü­gung gestellt werden (Corporate Card). Die Jahresgebühren werden von der Firma über­nommen. Diese Karte darf ausschliesslich zu geschäftlichen Zwecken benutzt werden. Bar­geldbezüge sowie die Nutzung der Kreditkarte für private Auslagen sind untersagt.
+## Stundenlohn und Kunde
 
-Die Firma kann für Mitarbeitende, die viel unterwegs sind, die Jahresgebühren einer priva­ten Karte übernehmen.
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-# Administrative Bestimmungen
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-## 6.1 Spesenabrechnung und Visum
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-Für die Spesenabrechnung ist das von der Firmenleitung vorgeschriebene Formular «Mint System - Vorlage Spesenabrechnung.ods» (Mint System Dateinummer: 57078) zu benützen.
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-Die Spesenabrechnungen sind in der Regel nach Beendigung des Spesenereignisses, min­destens jedoch einmal monatlich zu erstellen und zusammen mit den entsprechenden Spesenbelegen dem oder der zuständigen Vorgesetzten zum Visum vorzulegen.
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-Belege, die der Spesenabrechnung beigelegt werden müssen, sind Originaldokumente wie Quittungen, quittierte Rechnungen, Kassenbons, Kreditkartenbelege und Fahrspesenbelege.
+Mitarbeitende im Stundenlohn, die über eine eigene Firma Rechnung stellen, haben Anspruch auf 75%, der dem Kunden verrechneten, Ausgaben.
 
 # Gültigkeit
 
-Dieses Spesenreglement wurde von der Steuerverwaltung des Kantons Uri am ……... genehmigt.
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 Aufgrund der Genehmigung verzichtet Mint System GmbH auf die betragsmässige Bescheinigung der nach tatsächlichem Aufwand abgerechneten Spesen in den Lohnausweisen.
 
 Jede Änderung dieses Spesenreglementes oder dessen Ersatz wird der Steuerverwaltung des Kantons Uri vorgängig zur Genehmigung unterbreitet. Ebenso wird Sie infor­miert, wenn das Reglement ersatzlos aufgehoben wird.